FLUXO DE CAIXA
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O controle do fluxo de caixa previsto é feito pela carteira de pedidos de vendas/contratos, pela carteira dos pedidos de compra, pela carteira das contas a pagar e pela carteira de contas a receber.
Quando o PCP reprograma os pedidos de vendas para os novos prazos de entrega o sistema ajusta automaticamente as
novas datas para o fluxo de caixa. No caso de Títulos a Pagar, o sistema faz controle pela data de vencimento. Ao ser renegociada a divida o sistema passa a controlar a nova data mantendo o histórico inicial. O sistema de fluxo de caixa tem que ser gerenciado pelos diversos setores da empresa, coordenado pelo departamento financeiro. O fluxo de caixa realizado permite o controle das despesas/receitas efetuadas pela empresa. O orçamento anual pode ser lançado no sistema e ter o seu acompanhamento mensal entro o previsto e o realizado. O sistema permite a análise horizontal das despesas/receitas mensais, possibilitando o controle de despesas por departamento (visão financeira). O sistema de contabilidade tem um acompanhamento mais preciso. Existe também o fluxo de caixa semanal que prevê o acompanhamento do realizado e o previsto em uma só consulta. No realizado é baseado nas informações contábeis/financeiras e refletem o IN86/Cotepe 11. O sistema emite o fluxo de caixa direto/indireto permitindo um controle pela contabilidade. |
